Bạn muốn biết giấy tờ cần thiết để “mở công ty tại BVI” bao gồm những gì? Và làm thế nào để hoàn thành thủ tục đó nhanh nhất?

Hãy tham khảo bài viết dưới đây hoặc luật sư chuyên về pháp lý theo số điện thoại 094.821.0550 để được tư vấn miễn phí và hỗ trợ làm thủ tục xin nhanh nhất.

Đảm bảo bạn có thể hiểu cũng như nắm rõ các việc cần làm trong quá trình thực hiện thủ tục, khi đồng hành cùng Tuệ An Law, chúng tôi sẽ cung cấp cho bạn những dịch vụ như sau: 

Tư vấn và cung cấp cho bạn những thông tin về quy định pháp luật liên quan đến mở công ty tại BVI

Hỗ trợ bạn trong việc thu thập và chuẩn bị hồ sơ mở công ty tại BVI đầy đủ và chính xác 

Đại diện cho bạn trong quá trình thực hiện thủ tục mở công ty tại BVI gồm việc nộp hồ sơ và tương tác với cơ quan quản lý để đảm bảo quá trình xin phép diễn ra một cách trơn tru và tuân thủ theo quy định pháp luật.

Bảo vệ quyền và lợi ích của bạn trong quá trình thực hiện thủ tục và tìm kiếm những giải pháp pháp lý tối ưu để bảo vệ quyền và lợi ích của bạn.

Để bạn biết rõ và giải đáp các thắc mắc liên quan đến vấn đề này Tuệ An Law sẽ chia sẻ bài viết về “Những yêu cầu về báo cáo khi mở công ty tại BVI” để giải đáp những thắc mắc đó.

I. Cơ sở pháp lý/Legal Basis

Các nghĩa vụ báo cáo của doanh nghiệp tại British Virgin Islands (BVI) được điều chỉnh bởi hệ thống văn bản pháp luật chuyên ngành, gồm:

1. The BVI Business Companies Act, 2004 (as amended) – quy định khung pháp lý về thành lập, quản trị và lưu trữ hồ sơ công ty.

2. Economic Substance (Companies and Limited Partnerships) Act, 2018 (as amended) – yêu cầu doanh nghiệp báo cáo về hoạt động kinh tế thực chất.

3. Beneficial Ownership Secure Search System Act, 2017 (BOSS Act) – quy định nghĩa vụ báo cáo thông tin chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO).

4. Financial Services (Securities and Investment Business) Act, 2010 – áp dụng với các công ty hoạt động trong lĩnh vực đầu tư, tài chính, quản lý quỹ.

5. Anti-Money Laundering (AML) Regulations và Guidance Notes – yêu cầu tuân thủ báo cáo và lưu giữ hồ sơ phòng, chống rửa tiền.

The reporting obligations of companies in the British Virgin Islands (BVI) are governed by the following key legal instruments:

1. The BVI Business Companies Act, 2004 (as amended) – establishing the legal framework for incorporation, corporate governance, and record-keeping.

2. The Economic Substance (Companies and Limited Partnerships) Act, 2018 (as amended) – requiring companies to report on their economic substance within the jurisdiction.

3. The Beneficial Ownership Secure Search System Act, 2017 (BOSS Act) – mandating the disclosure of ultimate beneficial ownership (UBO) information.

4. The Securities and Investment Business Act, 2010 (SIBA) – applicable to entities engaged in investment management and financial services.

5. Anti-Money Laundering (AML) Regulations and Guidance Notes – imposing compliance, reporting, and record retention duties to prevent money laundering and terrorist financing.

II. Báo cáo định kỳ bắt buộc đối với công ty tại BVI/Mandatory Periodic Reporting for BVI Companies

Mặc dù BVI được biết đến là một khu vực pháp lý linh hoạt và có thuế suất ưu đãi, song các doanh nghiệp vẫn phải tuân thủ các yêu cầu báo cáo sau nhằm đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ pháp luật quốc tế:

1. Báo cáo thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Ownership Reporting):

   • Doanh nghiệp phải cung cấp và cập nhật thông tin về chủ sở hữu thực sự (UBO) thông qua hệ thống BOSS (Beneficial Ownership Secure Search System) do đại diện đăng ký (Registered Agent) quản lý.

   • Thông tin bao gồm: họ tên, quốc tịch, địa chỉ cư trú, tỷ lệ sở hữu cổ phần và quyền kiểm soát.

   • Thời hạn cập nhật: trong vòng 15 ngày kể từ khi có thay đổi.

2. Báo cáo hoạt động kinh tế thực chất (Economic Substance Reporting):

   • Doanh nghiệp có hoạt động thuộc nhóm “relevant activities” (ví dụ: dịch vụ tài chính, vận tải, nắm giữ tài sản trí tuệ, quản lý quỹ) phải nộp báo cáo cho International Tax Authority (ITA) hằng năm.

   • Báo cáo gồm: mô tả hoạt động, doanh thu, chi phí, nhân sự và nơi điều hành chính.

3. Báo cáo tài chính và lưu giữ hồ sơ kế toán (Financial Record-Keeping):

   • Theo Điều 98 của BVI Business Companies Act, công ty phải lưu trữ hồ sơ kế toán, sổ cái và chứng từ giao dịch trong tối thiểu 5 năm.

   • Không bắt buộc nộp báo cáo tài chính công khai, nhưng phải cung cấp khi cơ quan có thẩm quyền yêu cầu.

4. Báo cáo tuân thủ AML/KYC:

   • Registered Agent phải thu thập và duy trì hồ sơ nhận dạng của khách hàng theo quy định Anti-Money Laundering Regulations.

   • Công ty có nghĩa vụ báo cáo giao dịch đáng ngờ (Suspicious Activity Reports – SARs) khi phát hiện hành vi rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố.

5. Báo cáo Annual Return (từ năm 2023):

   • Theo quy định mới, công ty BVI phải nộp Annual Financial Return cho Registered Agent mỗi năm, trong vòng 9 tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính.

   • Annual Return không được công khai, nhưng đại diện đăng ký có trách nhiệm lưu giữ và cung cấp khi Cơ quan Dịch vụ Tài chính (FSC) yêu cầu.

Although the BVI is recognized for its flexible and low-tax corporate regime, companies are still subject to strict reporting obligations to ensure transparency and compliance with international standards:

1. Beneficial Ownership Reporting:

   • Companies must submit and update ultimate beneficial ownership (UBO) information through the Beneficial Ownership Secure Search System (BOSS) maintained by the registered agent.

   • The data includes the owner’s full name, nationality, residential address, ownership percentage, and control rights.

   • Updates must be filed within 15 days of any change.

2. Economic Substance Reporting:

   • Entities engaged in “relevant activities” (e.g., financial services, shipping, intellectual property holding, fund management) must file annual reports with the International Tax Authority (ITA).

   • The report discloses details on income, expenses, employees, and the location of core management.

3. Financial Record-Keeping:

   • Under Section 98 of the BVI Business Companies Act, all companies are required to maintain proper accounting records and transaction documents for a minimum of five years.

   • Public filing of financial statements is not mandatory, but the records must be available upon regulatory request.

4. AML/KYC Compliance Reporting:

   • Registered Agents must collect and retain due diligence information under the Anti-Money Laundering Regulations.

   • Companies are obligated to file Suspicious Activity Reports (SARs) when potential money laundering or terrorism financing is detected.

5. Annual Financial Return (Effective 2023):

   • Under the recent amendments, BVI companies must file an Annual Financial Return with their Registered Agent within nine months after the end of each financial year.

   • The Annual Return is not public but must be retained by the agent and made available to the Financial Services Commission (FSC) upon request.

III. Nghĩa vụ lưu trữ và bảo mật thông tin/Record-Keeping and Data Confidentiality Obligations

Các nghĩa vụ về lưu trữ hồ sơ và bảo mật thông tin được xem là trụ cột trong quản trị doanh nghiệp tại BVI:

• Hồ sơ công ty, biên bản họp, hợp đồng, chứng từ kế toán và hồ sơ KYC phải được lưu giữ tại địa chỉ đăng ký hoặc nơi do Registered Agent chỉ định.

• Dữ liệu liên quan đến UBO và báo cáo kinh tế thực chất không được công khai, chỉ được truy cập bởi các cơ quan có thẩm quyền như FSC hoặc ITA.

• Vi phạm nghĩa vụ báo cáo hoặc lưu trữ có thể dẫn đến phạt hành chính lên đến 75.000 USD, hoặc thu hồi tư cách pháp nhân.

Record-keeping and data protection constitute fundamental obligations for companies incorporated in the BVI:

• Corporate records, meeting minutes, contracts, accounting documents, and KYC files must be retained at the registered office or other location designated by the Registered Agent.

• Information regarding UBOs and economic substance reports is not publicly accessible but may be reviewed by competent authorities such as the FSC or ITA.

• Failure to comply with reporting or record-keeping obligations may result in administrative penalties of up to USD 75,000 or potential company deregistration.

Trên đây là toàn bộ tư vấn của Tuệ An Law về “Những yêu cầu về báo cáo khi mở công ty tại BVI ”. Nếu quý khách có bất kỳ thắc mắc và các vấn đề cần giải đáp xin hãy liên hệ với chúng tôi qua số điện thoại/zalo Tel: 094.821.0550

Tuệ An Law cung cấp thông tin về giá dịch vụ như sau:

Luật sư tư vấn online qua điện thoại: Miễn phí tư vấn

Dịch vụ Luật sư tư vấn trực tiếp tại văn phòng: Từ 500.000 đồng/ giờ tư vấn của Luật sư chính. 

Dịch vụ Luật sư thực hiện soạn thảo giấy tờ pháp lý như đơn khởi kiện về việc ly hôn; thu thập chứng cứ;…

Nhận đại diện theo ủy quyền làm việc với cơ quan nhà nước có thẩm quyền

Cử Luật sư thực hiện các thủ tục pháp lý tại Tòa án

Tham gia bào chữa tại Tòa án 

Các dịch vụ pháp lý liên quan khác

Phí dịch vụ tư vấn; thực hiện các thủ tục pháp lý sẽ được điều chỉnh tùy từng vụ việc. Liên hệ ngay đến số 094.821.0550 để được Luật sư chuyên môn tư vấn pháp luật miễn phí.

The above is Tuệ An Law’s comprehensive legal consultation regarding “Reporting Requirements for Companies Incorporated in the British Virgin Islands (BVI)”. If you have any questions or require further assistance, please do not hesitate to contact us via phone or Zalo at +84 94 821 0550.

Tuệ An Law provides the following service fee information:

• Free consultation via phone with a lawyer
• In-person consultation at the office: From VND 500,000 per hour with a senior lawyer
• Legal document drafting services, such as petitions for divorce, evidence collection, etc.
• Representation under power of attorney in dealings with competent state agencies
• Appointment of lawyers to carry out legal procedures at court
• Court advocacy services
• Other related legal services

Fees for legal consultation and implementation of legal procedures will vary depending on the complexity and nature of each case. Contact us now at +84 94 821 0550 to receive free legal advice from our legal specialists.