Để hiểu thểm về thủ tục đầu tư dầu khí tại BVI cũng như những lưu ý về khung pháp lý quan trọng trong trường hợp này. Mời các bạn đón đọc bài viết sau của Luật Tuệ An để nắm rõ hơn về vấn đề nêu trên nhé.
ĐẦU TƯ DẦU KHÍ TẠI BVI: KHUNG PHÁP LÝ VÀ NHỮNG LƯU Ý QUAN TRỌNG
OIL & GAS INVESTMENT IN THE BRITISH VIRGIN ISLANDS: LEGAL FRAMEWORK AND KEY CONSIDERATIONS
1. Giới thiệu chung
BVI (British Virgin Islands – Quần đảo Virgin thuộc Anh) là một trung tâm tài chính offshore nổi tiếng, với hệ thống pháp luật linh hoạt và thuế suất ưu đãi. Tuy nhiên, cùng với xu thế toàn cầu về minh bạch và quản trị doanh nghiệp, BVI đã cập nhật nhiều quy định mới về cơ sở kinh tế thực chất (economic substance), công bố chủ sở hữu thực tế, và quản lý đầu tư.
The British Virgin Islands (BVI) is a well-known offshore financial hub with flexible corporate laws and favorable taxation. However, in line with global trends on transparency and corporate governance, BVI has recently updated its regulations on economic substance, beneficial ownership disclosure, and investment governance.
Đối với lĩnh vực dầu khí, dù BVI không có hoạt động khai thác dầu khí trong lãnh thổ, các nhà đầu tư quốc tế thường sử dụng công ty BVI như công cụ nắm giữ cổ phần hoặc tài sản trong các dự án dầu khí xuyên biên giới.
Although BVI itself has no domestic oil & gas extraction, international investors often use BVI entities as holding vehicles for equity or assets in cross-border oil & gas projects.
2. Luật đầu tư Virgin Islands Investment Act 2020
Một trong những nền tảng pháp lý quan trọng nhất là Virgin Islands Investment Act, 2020 (sửa đổi năm 2021), quy định cơ chế thu hút và giám sát đầu tư trong lãnh thổ BVI. Luật này xác định quyền lợi, nghĩa vụ của nhà đầu tư trong và ngoài nước, danh mục ngành nghề được phép đầu tư, và những lĩnh vực “reserved” chỉ dành cho nhà đầu tư nội địa (“belonger investors”).
One of the most important legal foundations is the Virgin Islands Investment Act, 2020 (as amended in 2021), which sets out the framework for investment promotion and supervision in the BVI. It defines the rights and obligations of domestic and foreign investors, the list of permissible sectors, and “reserved sectors” limited to belonger investors.
Source: Virgin Islands Investment Act 2020 – BVI Government
Khi đầu tư vào lĩnh vực dầu khí thông qua công ty BVI hoặc dự án liên doanh, nhà đầu tư cần xác định liệu lĩnh vực đó có nằm trong danh mục “reserved” hoặc có yêu cầu phê duyệt đầu tư đặc biệt theo luật này hay không.
When investing in oil & gas through a BVI entity or joint venture, investors must determine whether the sector is “reserved” or subject to specific investment approval under this Act.
3. Luật công ty BVI và các sửa đổi năm 2025
Cơ sở pháp lý chính cho các doanh nghiệp tại BVI là BVI Business Companies Act (Revised 2020). Những sửa đổi mới, có hiệu lực từ 2/1/2025, tăng cường minh bạch sở hữu và trách nhiệm báo cáo của doanh nghiệp.
Nguồn: Walkers Global – Important Changes to BVI Companies Law (2025)
The main corporate framework for BVI entities is the BVI Business Companies Act (Revised 2020). The latest amendments, effective 2 January 2025, enhance ownership transparency and corporate reporting obligations.
Source: Walkers Global – Important Changes to BVI Companies Law (2025)
Các thay đổi bao gồm việc bắt buộc nộp sổ đăng ký cổ đông (register of members) cho cơ quan đăng ký, công bố thông tin giám đốc chuyên nghiệp, và minh bạch hóa chủ sở hữu thực tế (beneficial owners). Những yêu cầu này đặc biệt quan trọng đối với các công ty nắm giữ tài sản dầu khí hoặc phát hành chứng khoán năng lượng.
The changes include mandatory filing of the register of members, disclosure of professional directors, and enhanced transparency of beneficial owners. These are particularly significant for companies holding oil & gas assets or issuing energy-related securities.
4. Yêu cầu về cơ sở kinh tế thực chất – Economic Substance Act 2018
Theo Economic Substance (Companies and Limited Partnerships) Act 2018, mọi thực thể BVI tham gia các “relevant activities” phải chứng minh có cơ sở hoạt động thực tế tại BVI (văn phòng, nhân viên, quản lý nội bộ, v.v.).
Under the Economic Substance (Companies and Limited Partnerships) Act 2018, any BVI entity engaged in “relevant activities” must demonstrate genuine operations in the BVI — such as maintaining premises, employees, and local management.
Nếu công ty BVI chỉ đóng vai trò nắm giữ cổ phần trong dự án dầu khí, thường được xếp vào loại “pure holding company” – vẫn phải có báo cáo thường niên chứng minh rằng hoạt động tại BVI là thực chất và hợp pháp. Vi phạm có thể dẫn đến phạt tiền hoặc hủy đăng ký pháp nhân.
If a BVI company functions as a holding entity for an oil & gas project, it is usually classified as a “pure holding company” — still required to submit annual filings proving genuine activity. Breaches can result in fines or deregistration.
5. Luật chứng khoán và đầu tư – Securities and Investment Business Act (SIBA)
Khi công ty BVI tham gia phát hành hoặc quản lý chứng khoán, hoạt động này bị điều chỉnh bởi Securities and Investment Business Act (SIBA, Revised 2020, amended 2023).
When a BVI company issues or manages securities, it falls under the Securities and Investment Business Act (SIBA, Revised 2020, amended 2023).
SIBA quy định các hoạt động như mua bán chứng khoán, tư vấn đầu tư, quản lý danh mục, hoặc phát hành cổ phiếu/trái phiếu ra nước ngoài. Các công ty BVI muốn phát hành chứng khoán dầu khí cần được BVI Financial Services Commission (FSC) cấp phép, đồng thời tuân thủ luật chứng khoán tại nơi chào bán.
SIBA governs activities such as securities trading, investment advice, portfolio management, and foreign offerings. BVI companies issuing oil & gas securities must obtain approval from the BVI Financial Services Commission (FSC) and comply with the securities laws of the jurisdiction where the offer is made.
6. Rủi ro pháp lý và giải pháp quản trị
Nhà đầu tư dầu khí sử dụng công ty BVI nên lưu ý các rủi ro sau:
Oil & gas investors using BVI entities should note the following risks:
- Rủi ro phong tỏa tài sản (Freezing Injunctions / Black Swan Injunctions):
Tòa án BVI có thể phong tỏa tài sản để hỗ trợ thi hành phán quyết nước ngoài. Lệnh này chỉ được cấp nếu có bằng chứng rõ ràng về quyền lợi hợp pháp và nguy cơ tẩu tán tài sản.
BVI courts can grant freezing injunctions to support foreign proceedings — only if clear evidence shows a legitimate interest and risk of asset dissipation.
Nguồn: IBA – Black Swan Injunctions in BVI - Rủi ro tuân thủ và minh bạch:
Không tuân thủ luật substance hoặc không công bố chủ sở hữu thực tế có thể dẫn đến phạt, bị gỡ khỏi đăng ký, hoặc bị điều tra quốc tế.
Failure to comply with substance or beneficial ownership requirements may lead to penalties, strike-off, or international scrutiny. - Xung đột pháp lý quốc tế:
Đầu tư dầu khí thường liên quan đến nhiều quốc gia, nên cần đảm bảo cấu trúc BVI không bị coi là “phá vỡ pháp nhân” trong tranh chấp quốc tế.
Oil & gas investments often involve multiple jurisdictions — hence the BVI structure must prevent “piercing the corporate veil” risks. - Quản trị nội bộ:
Cần duy trì hội đồng quản trị độc lập, kiểm toán minh bạch và cơ chế quản lý rủi ro.
Strong internal governance through independent boards, transparent audits, and risk controls is essential.
7. Kết luận
BVI tiếp tục là điểm đến hàng đầu cho cấu trúc đầu tư dầu khí quốc tế, nhờ khung pháp lý rõ ràng, linh hoạt và thân thiện với nhà đầu tư. Tuy nhiên, các quy định mới về substance, minh bạch sở hữu và quản lý chứng khoán đòi hỏi doanh nghiệp phải tuân thủ chặt chẽ để tránh rủi ro pháp lý.
The BVI remains a leading jurisdiction for structuring international oil & gas investments, due to its clear, flexible, and investor-friendly legal system. However, the new substance, transparency, and securities rules require strict compliance to mitigate legal and reputational risks.
Trên đây là tư vấn của Tuệ An LAW về: “Thủ tục thành lập công ty tại Úc” theo quy định của pháp luật mới nhất. Nếu còn vướng mắc, chưa rõ hoặc cần hỗ trợ pháp lý khác, vui lòng liên hệ ngay Luật sư để được tư vấn miễn phí. Luật sư chuyên nghiệp, tư vấn miễn phí – 098.421.0550.
Xem thêm:
Công ty thua lỗ phá sản có cần phải đóng thuế không?
Kinh doanh thua lỗ vẫn càn phải nộp thuế thu nhập cá nhân?
Tuệ An Law cung cấp thông tin về giá dịch vụ như sau:
Luật sư tư vấn online qua điện thoại: Miễn phí tư vấn.
Dịch vụ luật sư tư vấn trực tiếp tại văn phòng: Từ 500.000 đồng/giờ tư vấn của Luật sư chính.
Dịch vụ Luật sư thực hiện soạn thảo giấy tờ pháp lý như lập đơn khởi kiện, thu tập chứng cứ,…
Nhận đại diện theo uỷ quyền làm việc với cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
Cử Luật sư thực hiện các thủ tục pháp lý tại Toà án; Tham gia bào chữa tại Toà án;
Các dịch vụ pháp lý liên quan khác.
Phí dịch vụ tư vấn, thực hiện các thủ tục pháp lý sẽ được điều chỉnh tuỳ vào từng việc cụ thể. Liên hệ ngay đến số điện thoại 098.421.0550 để được Luật sư chuyên môn tư vấn pháp luật miễn phí. Theo các phương thức sau:
Điện thoại (Zalo/Viber): 098.421.0550.
Website: http://tueanlaw.com/
Email:[email protected]
If you still have questions or need legal assistance, contact Tuệ An Law for free consultation with a professional lawyer.
Contact Information:
- Phone / Zalo / Viber: 098.421.0550
- Website: http://tueanlaw.com/
- Email: [email protected]
Service Fee Information:
- Online legal consultation via phone: Free
- In-office legal consultation: From 500,000 VND/hour with a senior lawyer
- Legal documentation services: Drafting petitions, collecting evidence, etc.
- Representation: Authorized representation before competent state agencies
- Court procedures: Legal representation and defense at court
- Other legal services: Tailored to your specific legal needs
Fees are adjusted case by case. Call 098.421.0550 for personalized, free legal advice.