Dưới đây là bài viết về thủ tục thành lập công ty tại Cayman Islands, mong rằng bài viết này của Luật Tuệ An sẽ giải quyết được phần nào thắc mắc của bạn về vấn đề nêu trên:
I. Tổng quan / Overview
1. Đặc điểm chung / Cayman Islands – General Features
Việt Nam:
Quần đảo Cayman (Cayman Islands) là một trong những trung tâm tài chính offshore hàng đầu thế giới. Quốc gia này không đánh thuế thu nhập, thuế doanh nghiệp, thuế vốn, thuế thừa kế hay thuế quà tặng (Reddit). Các công ty – đặc biệt là Exempted Company – không phải nộp báo cáo tài chính, không yêu cầu công khai cổ đông, và thủ tục thành lập nhanh chóng, thường trong vòng 1–5 ngày làm việc (Bestar Asia).
English:
The Cayman Islands is one of the world’s top offshore financial centers. It imposes no income tax, corporate tax, capital gains tax, inheritance tax, or gift tax . Companies, especially Exempted Companies, are not required to file financial statements, shareholder identities are not public, and incorporation is quick—around 1–5 business days (Bestar Asia).
2. Các loại hình công ty phổ biến / Common Company Types
Việt Nam:
Cayman Islands cho phép thành lập nhiều loại hình như: Exempted Company (phổ biến nhất cho hoạt động quốc tế), Ordinary Resident, Non‑Resident, Limited Liability Company (LLC), hoặc Segregated Portfolio Company (SPC) (Bestar Asia).
English:
The jurisdiction offers various entity types: Exempted Companies (most used for international activities), ordinary resident/non‑resident companies, LLCs, and Segregated Portfolio Companies (SPCs) .
3. Lợi ích chính / Key Advantages
Việt Nam:
- Chính sách tax-neutral: không thuế trực tiếp và không kiểm soát ngoại hối (Lawrange)
- Bảo mật cao: danh sách cổ đông/giám đốc không công khai, chỉ lưu nội bộ với cơ quan có thẩm quyền
- Không yêu cầu kiểm toán hoặc họp đại hội cổ đông hàng năm cho Exempted Company (Bestar Asia)
- Thời gian nhanh: 1–5 ngày làm việc, dịch vụ express có thể hoàn thành trong 24h
English:
- Tax-neutral regime: zero direct taxes and no exchange controls (Lawrange)
- High confidentiality: directors/shareholders are not publicly listed; information is retained internally by authorities
- No mandatory audit or AGM for Exempted Companies (Bestar Asia)
- Fast incorporation: 1–5 business days, express option available within 24 hours (TMF Group)
II. Thủ tục thành lập / Procedures for Incorporation
1. Chuẩn bị trước / Pre-Incorporation Preparation
1.1. Chọn tên công ty / Name Selection
Việt Nam:
- Tên phải độc đáo, không giống hoặc tương tự công ty hiện hữu tại Cayman, không sử dụng từ bị hạn chế như “Bank”, “Insurance”, v.v., trừ khi được phép (Appleby).
- Mặc dù thường có hậu tố “Limited” hay “Ltd”, nhưng Exempted Companies không bắt buộc phải có (Appleby).
English:
- Name must be unique and not resemble existing registered companies. Restricted terms (e.g. “Bank”, “Insurance”) require prior approval .
- While “Limited” or “Ltd.” is customary, Exempted Companies are not legally required to include it .
Việt Nam:
- Yêu cầu tối thiểu 1 cổ đông và 1 giám đốc; có thể là cá nhân hoặc pháp nhân, không yêu cầu cư trú tại Cayman .
- Nominee director/shareholder được cho phép để bảo mật danh tính thực thể sở hữu cuối cùng (SCG IBC).
English:
- Minimum one shareholder and one director; individuals or corporate entities are allowed, with no residency requirement (SCG IBC).
- Nominee directors/shareholders are permitted for privacy and confidentiality .
1.3. Hồ sơ & KYC / Documents & KYC Compliance
Việt Nam:
- Cần chứng thực hộ chiếu, chứng minh địa chỉ, thư giới thiệu ngân hàng/luật sư (nếu yêu cầu), tài liệu về nguồn vốn .
- Các hồ sơ gồm Memorandum & Articles of Association, tuyên bố Section 165 (Exempted Company) cam kết hoạt động chính ngoài Cayman (TMF Group).
English:
- Required documents: certified passport copy, proof of address, possibly reference letters, source-of-funds information (TMF Group).
- Incorporation files: Memorandum & Articles of Association, Section 165 declaration confirming offshore activity for Exempted Companies (Ciregistry).
2. Nộp hồ sơ & Đăng ký / Filing & Incorporation
2.1. Đại diện nộp hồ sơ / Use of Registered Agent
Việt Nam:
- Mọi Exempted Company phải có registered agent và registered office tại Cayman Islands – thường do dịch vụ chuyên nghiệp cung cấp (Bestar Asia).
English:
- Every Exempted Company must have a licensed registered agent with a registered office address in Cayman provided by a professional service provider (TMF Group).
2.2. Nộp hồ sơ & Phí / Submit Application & Fees
Việt Nam:
- Sau khi chuẩn bị hồ sơ, agent sẽ nộp đến Cayman General Registry: bao gồm tên đã duyệt, các tài liệu pháp lý, KYC và phí chính phủ (thường từ USD 600–850 cho vốn ~US$50,000) .
- Thời gian xét duyệt dao động từ 1 đến 5 ngày làm việc, có thể nhanh trong 24h nếu dùng dịch vụ express .
English:
- Agent submits name reservation, incorporation docs, KYC and correct government fee (typically USD 600–850 for authorized capital around US$50,000) to the Registrar (SCG Services).
- Registrar reviews within 1–5 business days; express option can deliver certificate in 24 hours .
2.3. Nhận chứng nhận / Certificate of Incorporation
Việt Nam:
- Khi được duyệt, Registrar cấp Certificate of Incorporation, công ty chính thức được thành lập và có hiệu lực pháp lý .
English:
- Once approved, the Registrar issues the Certificate of Incorporation, confirming the company is legally formed .
3. Sau đăng ký / Post‑Incorporation Steps
3.1. Tuân thủ thường niên / Annual Compliance
Việt Nam:
- Phải duy trì registered agent và phí duy trì hàng năm (trả vào tháng một mỗi năm tiếp theo) .
- Phải nộp annual return và khai báo substance (nếu công ty thực hiện các hoạt động “relevant activities” đủ điều kiện) với Tax Information Authority (TMF Group).
English:
- Must continue paying annual government fees and agent fees (due each January) (Lawrange).
- File annual return and Economic Substance notifications if engaged in relevant activities (e.g. banking, fund management, holding company) (TMF Group).
3.2. Kế toán và hồ sơ / Accounting & Record‑Keeping
Việt Nam:
- Không yêu cầu kiểm toán trừ khi luật quy định khác; nhưng công ty cần giữ hồ sơ kế toán đầy đủ trong ít nhất 5 năm, bao gồm hợp đồng và hóa đơn .
English:
- No audit required for Exempted Companies unless specific regulation applies; must retain accounting records, contracts and invoices for at least 5 years (Lawrange).
3.3. Quyền sở hữu thực (Beneficial Ownership)**
Việt Nam:
- Công ty phải duy trì Beneficial Ownership Register tại Cayman theo quy định nội bộ, không công khai nhưng có thể được truy cập bởi cơ quan có thẩm quyền theo yêu cầu .
English:
- Companies must maintain a Beneficial Ownership Register at their Cayman registered office; this is not public but accessible to authorities under legal requirement (Cayman Resident).
III. Một số lưu ý quan trọng / Key Considerations
1. Tuân thủ KYC / AML / KYC & AML Compliance
Việt Nam:
- Các đại lý dịch vụ chịu trách nhiệm thực hiện KYC nghiêm ngặt tuân theo tiêu chuẩn FATF: bao gồm xác minh danh tính, địa chỉ, nguồn vốn và mục đích công ty .
- Không thể bỏ qua bước này: hồ sơ chỉ được tiếp nhận và xử lý khi KYC hoàn thành.
English:
- Service providers must enforce stringent KYC checks in line with FATF standards: verify identity, address, source of funds, and intended business activity .
- Incorporation cannot proceed unless KYC is fully satisfied.
2. Bảo mật và ẩn danh / Confidentiality & Privacy
Việt Nam:
- Thông tin cổ đông và giám đốc không công khai; Cayman không xuất bản báo cáo hoặc tài liệu tài chính trên hệ thống đăng ký công khai (Appleby).
- Tuy nhiên, nếu cơ quan điều tra yêu cầu, thông tin nội bộ vẫn có thể được truy cập.
English:
- Shareholder and director details are not published, and no financial reports are publicly accessible via the registry .
- Nevertheless, internal records may be disclosed upon lawful request by authorities.
3. Thuế quốc tế và nghĩa vụ của chủ sở hữu / International Tax & Owner Obligations
Việt Nam:
- Dù công ty miễn thuế tại Cayman, cổ đông/đơn vị sở hữu tại các quốc gia khác vẫn phải tuân thủ luật thuế tại nước cư trú như FATCA, CRS, và báo cáo thu nhập toàn cầu theo quy định địa phương.
English:
- While Cayman imposes no local taxes, shareholders/entities in other jurisdictions must comply with their home-country tax laws (e.g. FATCA, CRS) and report global income accordingly.
Kết luận / Conclusion
Việt Nam:
Thành lập Exempted Company tại Cayman Islands mang lại lợi ích lớn gồm miễn thuế, bảo mật cao và thủ tục nhanh gọn. Tuy nhiên, doanh nghiệp cần đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt KYC/AML, economic substance (nếu thuộc nhóm hoạt động liên quan), và các quy định thuế quốc tế của cổ đông. Công ty nên sử dụng dịch vụ đại lý chuyên nghiệp để đảm bảo hồ sơ đầy đủ và duy trì trạng thái hợp lệ theo yêu cầu pháp lý liên tục.
English:
Setting up an Exempted Company in the Cayman Islands offers strong benefits—tax neutrality, high confidentiality, and efficient incorporation. Yet compliance with stringent KYC/AML, economic substance obligations (if relevant), and international tax reporting for owners is vital. Engaging a licensed corporate services provider is essential to ensure proper documentation and ongoing legal compliance.
Trên đây là tư vấn của Tuệ An LAW về: “Thủ tục thành lập công ty tại CAYMAN ISLANDS (Procedures for setting up a company in the CAYMAN ISLANDS)” theo quy định của pháp luật mới nhất. Nếu còn vướng mắc, chưa rõ hoặc cần hỗ trợ pháp lý khác, vui lòng liên hệ ngay Luật sư để được tư vấn miễn phí. Luật sư chuyên nghiệp, tư vấn miễn phí – 098.421.0550.
Xem thêm:
Công ty thua lỗ phá sản có cần phải đóng thuế không?
Kinh doanh thua lỗ vẫn càn phải nộp thuế thu nhập cá nhân?
Tuệ An Law cung cấp thông tin về giá dịch vụ như sau:
Luật sư tư vấn online qua điện thoại: Miễn phí tư vấn.
Dịch vụ luật sư tư vấn trực tiếp tại văn phòng: Từ 500.000 đồng/giờ tư vấn của Luật sư chính.
Dịch vụ Luật sư thực hiện soạn thảo giấy tờ pháp lý như lập đơn khởi kiện, thu tập chứng cứ,…
Nhận đại diện theo uỷ quyền làm việc với cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
Cử Luật sư thực hiện các thủ tục pháp lý tại Toà án; Tham gia bào chữa tại Toà án;
Các dịch vụ pháp lý liên quan khác.
Phí dịch vụ tư vấn, thực hiện các thủ tục pháp lý sẽ được điều chỉnh tuỳ vào từng việc cụ thể. Liên hệ ngay đến số điện thoại 098.421.0550 để được Luật sư chuyên môn tư vấn pháp luật miễn phí. Theo các phương thức sau:
Điện thoại (Zalo/Viber): 098.421.0550.
Website: http://tueanlaw.com/
Email:[email protected]; [email protected]
See more:
Does a company that loses money and goes bankrupt have to pay taxes?
Does a business that loses money still have to pay personal income tax?
Tue An Law provides information on service prices as follows:
Online lawyer consultation by phone: Free consultation.
Direct lawyer consultation service at the office: From 500,000 VND/hour of consultation by the main lawyer.
Lawyer service to draft legal documents such as filing a lawsuit, collecting evidence, etc.
Receive authorized representatives to work with competent state agencies;
Assign lawyers to carry out legal procedures at the Court; Participate in defense at the Court;
Other related legal services.
Consultation service fees and legal procedure implementation fees will be adjusted depending on each specific case. Contact the phone number 098.421.0550 immediately to receive free legal advice from a professional lawyer. By the following methods:
Phone (Zalo/Viber): 098.421.0550.
Website: http://tueanlaw.com/